TO FAKTORING
Faktoring - forma zasilania przedsiębiorstwa
Wraz ze zmianą ustroju gospodarczego w Polsce oraz bardzo dynamicznym rozwojem przedsiębiorstw, na rynku pojawiły się nowe instrumenty finansowe zapewniające im pozyskiwanie środków na finansowanie działalności. Obecnie – oprócz klasycznego kredytu bankowego – firmy mogą wykorzystywać także inne źródła finansowania, wśród których na pierwszym miejscu należy wymienić faktoring.
W najszerszym pojęciu faktoring jest formą zasilania środkami pieniężnymi przedsiębiorstwa, polegająca na finansowaniu przez FAKTORA (firma faktoringowa, bank) kredytu kupieckiego udzielanego przez przedsiębiorstwo (DOSTAWCĘ) jego ODBIORCOM (kontrahentom), a także szeroko pojętym administrowaniu wierzytelnościami (m.in. monitorowaniu przebiegu spłat, inkasowaniu i rozliczaniu). Finansowanie to oparte jest o wykup wierzytelności, jakie dostawca posiada wobec swoich kontrahentów, powstałych w związku z prowadzoną przez niego działalnością gospodarczą, przed terminem ich wymagalności. Firmy sprzedające różnego rodzaju towary w większości wypadków ustalają termin zapłaty za towar. Jest to formalnie czas, w którym firma powinna zanotować wpływ gotówki za towar. Jednak w praktyce najczęściej bywa tak, że należność nie wpływa w terminie i w tym momencie sprzedawca zostaje z zobowiązaniem zapłaty za wystawioną fakturę, nie posiadając jednocześnie gotówki.
Usługa dla...
Oferta faktoringu skierowana jest głównie do dużych przedsiębiorstw, które posiadają wielu kontrahentów, z którymi przeprowadza się wielokanałowe transakcje. Uważa się, że dla takich firm wygodniej jest podpisać umowę faktoringu i skoncentrować się na rozwoju strategicznym firmy, a nie na ściąganiu zaległych należności. Zazwyczaj firmy, które mają problem z płynnością finansową ratują się kredytem obrotowym. Na własne ryzyko pożyczają niezbędne do dalszej działalności pieniądze z banku, które oddadzą, gdy kontrahenci spłacą wierzytelności. Świadome zarządzanie płynnością finansową powinno być standardem w każdej firmie. Firmy sięgają po faktoring w ostateczności, choć wielu problemów z płynnością finansową mogłyby uniknąć, gdyby z tej usługi skorzystały wcześniej. Dzięki faktoringowi firmy mogą oferować odbiorcom swoich towarów albo usług lepsze warunki płatności, a dostawcom płacić przed terminem, co poprawia ich przewagę konkurencyjną i pozwala korzystać z rabatów. Dodatkowo, dla eksporterów i importerów faktoring minimalizuje ryzyko kursowe. Pełni także rolę mediatora w opóźnionych transakcjach.
Jak przekonują eksperci Polskiego Związku Faktorów, często sama obecność trzeciego podmiotu między wierzycielem a dłużnikiem przyspiesza spłatę długu. Stosowany jako stały element strategii finansowej w przedsiębiorstwie pozwala na pozbycie się tzw. luki finansowej, która jest zjawiskiem coraz powszechniej występującym w przedsiębiorstwach zmuszonych przez rynek do wydłużania terminów płatności swoim kontrahentom. Mimo że faktoring nie jest lekiem, który rozwiązuje wszystkie problemy z nierzetelnymi płatnikami, ma sporo zalet.
Tabletka na kłopoty
Najważniejszą wartością dodaną poza finansowaniem są dodatkowe usługi, jak: inkaso, monitoring i ewentualnie przejęcie ryzyka niewypłacalności dłużnika. Zasadniczo obsługa inkaso przez Bank powoduje, że dłużnik jest zdyscyplinowany i terminowo obsługuje swoje płatności. I na koniec rzecz niebagatelna. Mianowicie reputacja. W czasach, gdy opóźnianie płatności stało się normą, warto skorzystać z faktoringu i poprzez rzetelność w obrocie handlowym zdobyć przewaga konkurencyjną. A gdy menedżer podejmie już decyzję o oparciu części działalności na tej formie finansowania, warto zdecydować się na factoring bezwarunkowy, gdzie faktor przejmuje pełne ryzyko niewypłacalności dłużnika.
Kilka cyfr
Faktoring staje się coraz lepiej znanym źródłem finansowania przedsiębiorstw, o czym świadczy wzrost liczby przedsiębiorstw (faktorantów), które skorzystały z usług faktoringowych w porównaniu do 2009 r. W 2010 r. z usług faktoringowych skorzystało 5 622 klientów, z czego 34,5 proc. zajmowało się przemysłem, 30,3 proc. handlem, 7,8 proc. usługami i 7,2 proc. transportem.
Wartość wykupionych wierzytelności przez badane podmioty (firmy i banki łącznie) wzrosła o 72,6 proc., z 51 352 mln zł w 2009 r. do 88 614 mln zł w roku 2010.
Autor: Maciej Czujko
Doradca Finansowy
Hossa Finance sp. z o.o.
spółka komandytowa
m.czujko@hossafinance.pl
Hossa Finance
www.hossafinance.pl
Usługa dla...
Oferta faktoringu skierowana jest głównie do dużych przedsiębiorstw, które posiadają wielu kontrahentów, z którymi przeprowadza się wielokanałowe transakcje. Uważa się, że dla takich firm wygodniej jest podpisać umowę faktoringu i skoncentrować się na rozwoju strategicznym firmy, a nie na ściąganiu zaległych należności. Zazwyczaj firmy, które mają problem z płynnością finansową ratują się kredytem obrotowym. Na własne ryzyko pożyczają niezbędne do dalszej działalności pieniądze z banku, które oddadzą, gdy kontrahenci spłacą wierzytelności. Świadome zarządzanie płynnością finansową powinno być standardem w każdej firmie. Firmy sięgają po faktoring w ostateczności, choć wielu problemów z płynnością finansową mogłyby uniknąć, gdyby z tej usługi skorzystały wcześniej. Dzięki faktoringowi firmy mogą oferować odbiorcom swoich towarów albo usług lepsze warunki płatności, a dostawcom płacić przed terminem, co poprawia ich przewagę konkurencyjną i pozwala korzystać z rabatów. Dodatkowo, dla eksporterów i importerów faktoring minimalizuje ryzyko kursowe. Pełni także rolę mediatora w opóźnionych transakcjach.
Jak przekonują eksperci Polskiego Związku Faktorów, często sama obecność trzeciego podmiotu między wierzycielem a dłużnikiem przyspiesza spłatę długu. Stosowany jako stały element strategii finansowej w przedsiębiorstwie pozwala na pozbycie się tzw. luki finansowej, która jest zjawiskiem coraz powszechniej występującym w przedsiębiorstwach zmuszonych przez rynek do wydłużania terminów płatności swoim kontrahentom. Mimo że faktoring nie jest lekiem, który rozwiązuje wszystkie problemy z nierzetelnymi płatnikami, ma sporo zalet.
Tabletka na kłopoty
Najważniejszą wartością dodaną poza finansowaniem są dodatkowe usługi, jak: inkaso, monitoring i ewentualnie przejęcie ryzyka niewypłacalności dłużnika. Zasadniczo obsługa inkaso przez Bank powoduje, że dłużnik jest zdyscyplinowany i terminowo obsługuje swoje płatności. I na koniec rzecz niebagatelna. Mianowicie reputacja. W czasach, gdy opóźnianie płatności stało się normą, warto skorzystać z faktoringu i poprzez rzetelność w obrocie handlowym zdobyć przewaga konkurencyjną. A gdy menedżer podejmie już decyzję o oparciu części działalności na tej formie finansowania, warto zdecydować się na factoring bezwarunkowy, gdzie faktor przejmuje pełne ryzyko niewypłacalności dłużnika.
Kilka cyfr
Faktoring staje się coraz lepiej znanym źródłem finansowania przedsiębiorstw, o czym świadczy wzrost liczby przedsiębiorstw (faktorantów), które skorzystały z usług faktoringowych w porównaniu do 2009 r. W 2010 r. z usług faktoringowych skorzystało 5 622 klientów, z czego 34,5 proc. zajmowało się przemysłem, 30,3 proc. handlem, 7,8 proc. usługami i 7,2 proc. transportem.
Wartość wykupionych wierzytelności przez badane podmioty (firmy i banki łącznie) wzrosła o 72,6 proc., z 51 352 mln zł w 2009 r. do 88 614 mln zł w roku 2010.
Autor: Maciej Czujko
Doradca Finansowy
Hossa Finance sp. z o.o.
spółka komandytowa
m.czujko@hossafinance.pl
Hossa Finance
www.hossafinance.pl
|
nr 1(117)2012  |
|
